As notícias sobre o prazo para a declaração do Imposto de Renda 2024 já começaram! No entanto, muitos brasileiros, apesar de apreensivos em não cair na malha fina, sempre deixam para se preocupar com os documentos necessários para o Imposto de Renda!
Ademais, como prestar contas ao Leão exige atenção ao regulamento do imposto de renda e a busca comprovantes de diferentes fontes, deixar tudo para última hora é muito arriscado. Então, o que fazer? Nós, da equipe do iDinheiro, te explicamos quais documentos você vai precisar para a declaração!
Cronograma do Imposto de Renda 2024
A declaração que enviamos para o Leão em 2024 é referente ao ano de 2023. E, acredite, isso ainda causa algumas confusões. Mas, com isso esclarecido, podemos passar para o ponto seguinte: o prazo para envio da declaração é no dia 31 de maio, ou seja, você já pode reunir os documentos do IR, baixar o programa da Receita Federal e transmitir seus dados o quanto antes.
Então, o que fazer a respeito disso? Sugerimos um cronograma que começa em março e envolve as atitudes que você precisa tomar para se organizar e prazos que deve cumprir. Você ainda pode utilizá-lo, basta encurtar os prazos e agilizar suas ações!
| Cronograma para organizar sua Declaração do Imposto de Renda 2024 |
|---|
| Até 15/03: Reúna todos os documentos para declarar Imposto de Renda (veja lista logo abaixo) |
| Até 31/03: Baixe o programa para envio da declaração do Imposto de Renda Online |
| Até 15/04: Inicie sua declaração do Imposto de Renda, usando como base a anterior (se houver) ou a pré-preenchida |
| Até 30/04: Tire suas dúvidas finais com contadores, canais oficiais do IR e demais especialistas |
| Até 19/05: Aproveite o final de semana para os ajustes e finalize realizando a transmissão da sua declaração anual do IR |
É claro que você pode adaptar esse cronograma sugerido para a sua realidade! Porém, evite deixar tudo para fazer em maio, pois é possível que falte algum documento ou você acabe sem tempo hábil para preencher a declaração e conferir tudo antes de mandar.
Mas, você sabe quais são os documentos necessários para imposto de renda? Veja na sequência.
Lista de documentos para Imposto de Renda em 2024
Vamos aos documentos necessários para o Imposto de Renda. Fizemos uma lista comentada, trazendo alguns exemplos e orientações de como providenciar esses comprovantes. Veja um resumo:
- Declaração do Imposto de Renda 2023, se houver;
- dados pessoais atualizados;
- informações dos dependentes, sejam as de registros, sejam as de rendas tributáveis;
- informe de rendimentos tributáveis;
- informe de investimentos e movimentações financeiras;
- documentos que comprovam a posse ou venda de bens em 2023;
- comprovantes de gastos dedutíveis;
- outros documentos específicos.
A seguir, confira detalhes sobre cada um dos documentos.
1. Comprovante do envio da declaração do IR no ano anterior
Desde 2010, todas as declarações do IR são transmitidas pela internet, ou seja, nada de disquete ou formulários físicos. Assim, quando você baixar o programa para fazer sua declaração anual, a opção de resgatar os dados do ano anterior provavelmente vai aparecer no seu dispositivo. E você também pode optar pela declaração pré-preenchida, que adianta muito o processo.
Porém, acontecem imprevistos, não é mesmo? Então, ter o comprovante do último envio, com seu código identificador, pode ajudar.
| Onde conseguir esse documento? Nos seus registros pessoais ou no eCAC da Receita Federal; |
| Prazo para conseguir a informação? Na mesma hora da consulta. |
2. Dados pessoais
Essas informações também são resgatadas na declaração anterior, se não for sua primeira prestação de contas ao Leão, ou da declaração pré-preenchida.
Todavia, alguns deles podem mudar de um ano para outro, inclusive seu nome no documento de identidade por conta de uma alteração do estado civil. Endereço residencial é outro dado que pode mudar, por isso, separar esses documentos é uma boa prática para lembrar de conferir todas as informações da declaração anterior.
| Onde conseguir estes documentos? Nos registros pessoais, cartórios e aplicativos como o e-título; |
| Prazo para conseguir as informações? Na mesma hora da consulta ou, dependendo de alguma pendência, alguns poucos dias. |
3. Dados dos dependentes
Filhos, cônjuges e alguns parentes podem ser declarados como dependentes, o que traz alguns abatimentos consideráveis no valor dos impostos à pagar ou faz a quantia da restituição aumentar. Em 2024, cada dependente permite que o contribuinte deduza R$ 2.275,08 do imposto devido. Além disso, despesas com saúde, previdência privada e educação direcionados à eles também proporcionam redução do IR.
Porém, vale lembrar que suas rendas são somadas ao do contribuinte que está declarando essas pessoas como dependentes. Ou seja, se você está declarando seu enteado menor de 21 anos como seu dependente, a pensão alimentícia que ele recebe deve ser somada a sua renda tributável. O mesmo acontece com aluguel, aposentadoria e outros recebimentos dos dependentes. Por isso, vale a pena buscar todos os dados dos seus dependentes, seja de identificação (como é o caso do CPF, que é obrigatório para a declaração), seja de suas rendas.
| Onde conseguir estes documentos? Nos registros pessoais, cartórios e aplicativos, como é o caso da emissão de CPF online para menores de idade (lembrando que você pode inscrever o CPF até de recém-nascidos); |
| Prazo para conseguir as informações? Na mesma hora da consulta ou, dependendo do canal para emissão dos documentos, alguns dias. |
4. Rendimentos tributáveis (Informe de rendimentos)
Resumidamente, os rendimentos tributáveis, de acordo com o regulamento do Imposto de Renda, são:
- salários, ordenados, honorários, vencimentos, bolsas de estudo;
- férias, gratificações, comissões e corretagens, benefícios previdenciários;
- renda com aluguéis;
- pensões, civis ou militares;
- remunerações relativas à prestação de serviços, dentre outras.
| Onde conseguir esses documentos? Primeiramente, liste todos os rendimentos tributáveis que você precisa declarar. Depois, é só buscar a fonte pagadora de cada renda. A empresa que você trabalha, por exemplo, é responsável pelo demonstrativo de rendimentos que discrimina o quanto (e se) houve imposto de renda retido na fonte (IRRF). Além disso, se você trabalhou em duas ou mais empresas em 2023, precisa desse dado de todas elas. Já no caso dos Microempreendedores Individuais (MEI) que atuaram para diferentes empresas como PJ não é preciso registrar cada uma delas. O documento usado é o DASN SIMEI; |
| Prazo para obter as informações? Varia conforme a fonte pagadora. Entretanto, vale lembrar que as empresas são obrigadas a trazerem essas informações aos seus colaboradores. |
Atenção
5. Informes de instituições financeiras
Assim como as empresas, as instituições financeiras também são obrigadas a informarem a situação da sua conta corrente e investimentos ao final do ano de referência (2023, nesse caso) do IRPF. Mesmo que sua conta esteja negativa, tenha empréstimos e financiamentos em curso (que, aliás, tem uma forma correta para lançá-los no Imposto de Renda 2024), as informações devem ser repassadas aos seus clientes. O mesmo vale para corretoras de valores e outras instituições que eventualmente, você tenha alguma movimentação financeira.
Mas, muita atenção no informe de rendimentos em instituições que você tem aplicações em fundos de investimentos: a responsabilidade do repasse das informações é das administradoras dos fundos. De forma geral, elas indicam os dados para as corretoras e bancos que, na sequência, consolidam as informações e encaminham aos seus clientes. Mas não custa conferir com mais atenção, certo?
| Onde conseguir esses documentos? As instituições financeiras costumam enviar para seus correntistas ou disponibilizar em seus canais digitais. Confira suas contas e, se não localizar, entre em contato solicitando o envio; |
| Prazo para envio? Como é uma obrigatoriedade para as instituições financeiras, não costuma demorar e, na maioria das vezes, os informes ficam disponíveis até o fim de fevereiro. |
6. Gastos dedutíveis
Como o próprio nome sugere, esses documentos para o imposto de renda referem-se às despesas que podem ser abatidas do valor a ser pago ou aumentarem o valor da restituição a receber. Assim, você pode considerar os gastos dedutíveis do Imposto de Renda 2024 para organizar os documentos. São eles:
- despesas com saúde do contribuinte e de seus dependentes, desde que não tenham sido para fins estéticos e possam ser devidamente comprovados com Nota Fiscal e demais comprovantes legais (um tratamento dentário, por exemplo, deve ter seu valor discriminado na nota de serviço, bem como o CPF do profissional);
- gastos com educação, como mensalidades escolares, universitárias, de cursos técnicos e profissionalizantes (cursos de idiomas, material escolar e outras despesas não podem ser deduzidas);
- previdência privada, considerando as regras do PGBL e VGBL;
- INSS de empregado doméstico;
- pensão alimentícia acordada na justiça;
- honorários advocatícios de causas em que houveram algum ganho de rendimento tributável;
- livro-caixa de profissionais autônomos e liberais;
- despesas como locador de imóvel (IPTU, condomínio, dentre outras despesas do imóvel que está locado);
- doações incentivadas pelo governo federal.
Cada um deles pode reduzir o valor do imposto de renda a pagar ou aumentar o montante da restituição a receber. Porém, isso só vai acontecer se você tiver os documentos que comprovam devidamente a despesa.
| Onde conseguir esses documentos? Faça uma lista de todos os gastos dedutíveis que você e seus dependentes tenham e, com isso, liste as instituições e empresas responsáveis em fornecer os dados. Além disso, outras informações são de sua responsabilidade, como é o caso do livro-caixa para os profissionais liberais e autônomos; |
| Prazo para ter essas informações? Se você tem a maioria deles organizados, então não vai gastar mais do que o tempo de separar os documentos. |
7. Comprovantes patrimoniais
Os bens que estão ou estiveram em seu nome durante 2023 e foram objeto de transação financeira também precisam fazer parte da sua declaração anual. Assim, os documentos que confirmam sua posse ou venda do bem também devem ser organizados para que você faça sua declaração do imposto de renda.
| Onde conseguir esses documentos? Registros cartorários em casos de imóveis, documentos de compra e venda de veículos, IPVA, etc.; |
| Prazos para obter as informações? Algumas consultas podem ser feitas online, como é o caso do DETRAN, mas para outros documentos, a visita ao cartório pode ser necessária. Assim, é importante procurar esses documentos o quanto antes. |
8. Outros documentos para imposto de renda
Além de todos os documentos que citamos, precisamos ainda considerar as exceções, não é mesmo? Elas são:
- responsáveis que pagam pensão alimentícia, mas não declaram os filhos como dependentes, por exemplo, precisam registrar essa situação de forma específica;
- quem comprou um consórcio ou tem financiamentos em curso também precisa ter os documentos para declarar o imposto de renda corretamente;
- investidores de bolsa de valores, por sua vez, devem ter seus informes de fundos e ações onde investiram, bem como o controle pessoal de lucros tributáveis ou isentos, DARFs pagas, preço médio e etc.
A Receita Federal pode pedir os documentos da declaração do Imposto de Renda?
Sim, no entanto, isso só vai acontecer se sua declaração cair na malha fina. Assim, você precisará apresentar os documentos e comprovantes de todas as informações que declarou no sistema, ou seja, é mais um bom motivo para ter tudo bem organizado, concorda?
Reunir os documentos para Imposto de Renda também é uma jornada de aprendizado. De certa forma, a declaração funciona como um resumo do seu patrimônio e fontes de renda. Para quem tem metas definidas e o desejo de organizar suas finanças, esse estudo ajuda bastante. Sem contar, é claro, que fazer a declaração da forma correta pode reduzir sua despesa com esse imposto ou, até mesmo, garantir um ressarcimento.
Aliás, também garante que você não tenha problemas com a Receita Federal, afinal de contas, a multa por atraso é a partir de R$ 165,74, chegando até 20% do valor do imposto devido. Melhor evitar, certo? Então, comece hoje mesmo a organizar os documentos para imposto de renda!
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