Simulador de Imposto de Renda

Vai acertar suas contas com o Leão? Pelo cronograma da Receita Federal, os contribuintes têm até o dia 30 de maio de 2025 para enviar sua declaração de Imposto de Renda (IR) referente ao ano 2024. Então, fique atento!

Tenha em mente também de que, quem envia o IR logo no início acaba por ter mais chance de entrar nos primeiros lotes de restituição. Além disso, reduz o risco de preenchimento de alguma informação errada por conta da pressa. São erros assim que levam as pessoas a caírem na malha fina.

Mas calma, não se preocupe. Além do simulador, a equipe iDinheiro preparou um material completo para você tirar todas as suas dúvidas sobre o assunto.

ATUALIZADO | O conteúdo está adequado à Instrução Normativa RFB nº 2255/2025

Como fazer a simulação de Imposto de Renda?

Você sabia que o iDinheiro conta com um simulador de Imposto de Renda para ajudá-lo a entender o que paga de tributos por mês ou por ano? Para isso, basta inserir o valor dos seus rendimentos tributáveis como salário bruto e outros como aluguéis, pensões, prêmios e demais direitos.

Em seguida, preencha os campos com seus gastos dedutíveis, por exemplo, número de dependentes, gastos com estudos (creche, ensino infantil, fundamental, médio ou ensino superior), pensão alimentícia, gastos com saúde (plano de saúde, consultas, exames, procedimentos e internações).

Por fim, adicione no Carnê Leão o imposto pago sobre a linha de os outros rendimentos tributáveis.

Quem precisa declarar IR em 2025?

O Imposto de Renda a ser declarado em 2025 é referente aos rendimentos dos contribuintes em 2024. Dessa forma, é obrigado a fazer a declaração quem, no passado:

• recebeu rendimentos tributáveis (salários, aposentadoria, aluguéis…) acima de R$ 33.888;
• recebeu rendimentos isentos, tributados exclusivamente na fonte ou não tributáveis acima de R$ 200.000;
• ganhou capital por meio da venda de bens e direitos sujeitos à incidência de imposto;
• fez vendas acima de R$ 40.000,00 de ativos em bolsas de valores, mercadorias e futuros ou vendas tributadas;
• conquistou uma receita bruta acima de R$ 169.440 em atividades rurais ou deseja compensar prejuízos relacionados à atividade rural realizada em anos anteriores ou ano-calendário 2024;
• em 31 de dezembro tinha posses (bens ou direitos) somando mais de R$ 800 mil;
• passou a ser residente no Brasil e manteve-se assim em 31/12;
• optou pela isenção de IR na venda de um imóvel residencial para a compra de um outro em até 180 dias (de acordo com artigo 39 da Lei nº 11.196/2005);
• optou por declarar bens, direitos e obrigações detidos pela entidade controlada no exterior, como se fossem detidos diretamente pela pessoa física;
• era titular de trust e demais contratos regidos por lei estrangeira com características similares em 31/12 (Lei nº 14.754/2023);
• atualizou bens imóveis a valor de mercado (Lei nº 14.973/2024);
• obteve rendimentos no exterior de aplicações financeiras, lucros e dividendos (Lei nº 14.754/2023).

E quem não precisa fazer a declaração do Imposto de Renda em 2025?

Quem recebeu até R$ 2.259,20 mensais em 2024 está isento de enviar a declaração para a Receita Federal. Aposentados, pensionistas, anistiados, assim como pessoas com doenças listadas na Lei de Número 7.713 podem solicitar a isenção no site da Receita Federal.

Veja a tabela de tributação do IRPF vigente:

Veja também: Isenção do Imposto de Renda: veja quem tem o direito

O que é possível deduzir do Imposto de Renda?

No Imposto de Renda, é possível deduzir uma série de despesas que podem reduzir a base de cálculo do imposto devido. As deduções variam conforme o regime de tributação escolhido (declaração simplificada ou completa) e as regras da Receita Federal.

Aqui estão as principais deduções permitidas na declaração completa:

• dependentes: R$ 2.275,08 por dependente no ano;
• despesas com educação: limite de R$ 3.561,50 por pessoa (ensino infantil, fundamental, médio, técnico e superior, incluindo graduação e pós-graduação);
• despesas médicas: sem limite, incluindo consultas, exames, cirurgias, planos de saúde e internações, desde que comprovadas com notas fiscais e recibos;
• pensão alimentícia: 100% do valor pago, desde que estipulada por decisão judicial ou acordo homologado judicialmente;
• previdência social e privada: contribuições ao INSS podem ser integralmente deduzidas; contribuições à previdência privada (PGBL) podem ser deduzidas até o limite de 12% da renda tributável;
• livro-caixa: para profissionais autônomos, despesas como aluguel, energia elétrica, material de trabalho e salários de funcionários podem ser deduzidas;
• doações incentivadas: doações para projetos sociais e culturais, fundos de direitos da criança e do adolescente, idosos, audiovisuais e esportes podem ser deduzidas, até o limite de 6% do imposto devido.

Se optar pelo modelo simplificado, há um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos tributáveis, limitado a R$ 16.754,34, sem necessidade de comprovar despesas.

Como consultar meu Imposto de Renda?

Você quer consultar seu IR para ter certeza de que foi enviado corretamente? Então, acesse seu extrato, é bem simples. Para tanto, siga os passos abaixo:

• acesse o site da Receita Federal e, na parte de serviços, clique em “Consultar Meu Imposto de Renda”;
• clique no botão “Iniciar” e faça login com seu acesso do gov.br;
• leia e aceite os termos mostrados na tela;
• autorize o uso de dados pela plataforma.

Pronto, na tela seguinte você verá uma relação de todas as declarações enviadas e seus status: se a declaração foi processada, se há pendências (malha fina) ou se já foi liberada para restituição.

Para consultar a restituição ou fazer uma retificação, clique sobre a declaração desejada (na mesma tela) e escolha a opção que precisa no menu “Serviços Disponíveis”.

Por que é importante declarar o Imposto de Renda?

Declarar o Imposto de Renda é fundamental por várias razões, tanto para cumprir obrigações legais quanto para evitar problemas futuros. Aqui estão os principais motivos:

1. Obrigação legal

O Imposto de Renda é um tributo obrigatório para quem se enquadra nos critérios estabelecidos pela Receita Federal (como rendimentos acima de um determinado valor no ano). Não declarar pode gerar multas e até problemas com o CPF, que pode ser suspenso.

2. Evitar problemas com a Receita Federal

A Receita cruza informações bancárias, patrimoniais e de rendimentos. Se você omitir dados e for pego, pode cair na malha fina, tendo que prestar esclarecimentos e até pagar impostos com juros e multa.

Quem deixa de declarar por muito tempo pode ser investigado por sonegação fiscal.

3. Regularizar a situação financeira

A declaração comprova sua renda e patrimônio, o que pode ser útil para solicitar financiamentos, cartões de crédito e empréstimos. Empresas e bancos costumam pedir o comprovante da Declaração do IR para conceder crédito imobiliário ou financiamento de veículos.

4. Restituição do Imposto de Renda

Se você pagou mais imposto do que deveria ao longo do ano (por exemplo, com retenção na fonte), pode receber restituição da Receita Federal. Quem declara cedo pode ser um dos primeiros a receber o dinheiro.

5. Comprovação de renda

Para profissionais autônomos e trabalhadores sem vínculo CLT, a declaração do IR pode servir como comprovante de renda para aluguel, financiamento ou solicitação de vistos para viagens internacionais.

6. Manutenção do CPF regular

O CPF irregular pode impedir a abertura de contas bancárias, obtenção de passaporte, participação em concursos públicos e outros serviços.

Como calcular o Imposto de Renda na folha de pagamento?

O cálculo do Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF) na folha de pagamento segue a tabela progressiva da Receita Federal e é feito em etapas. Veja como calcular:

• 1. identifique o salário bruto (o valor total do salário antes dos descontos);
• 2. aplique os descontos permitidos (INSS, dependentes, pensão alimentícia judicial, contribuições à previdência privada, etc.);
• 3. aplique a tabela progressiva do IRRF;
• 4. calcule o imposto devido.

Muito complicado? Utilize nossa Calculadora IRRF! Ela faz todos os cálculos automaticamente para você!

Como funciona o cálculo da restituição do Imposto de Renda?

A restituição do Imposto de Renda ocorre quando a Receita Federal verifica que você pagou mais imposto do que deveria ao longo do ano. O cálculo segue esses passos:

• cálculo do imposto devido: “rendimentos tributáveis – descontos permitidos” aplicado à tabela progressiva do IR;
• comparação com o imposto pago: IRRF descontado ao logo do ano é somado, e, caso o imposto pago seja maior que o imposto devido, você tem direito à restituição da diferença;
• se o imposto devido for maior que o imposto pago, você precisará pagar a diferença à Receita Federal;
• processamento e pagamento: após enviar a declaração, a Receita analisa os dados e verifica se há pendências. Se estiver tudo correto, a restituição é programada conforme o calendário de lotes de pagamento. O dinheiro é depositado na conta bancária informada na declaração.

Como aumentar a restituição?

É possível aumentar a restituição ou diminuir o imposto devido. Algumas opcões para isso, são:

• declarar todas as deduções permitidas, como gastos com saúde, educação e dependentes;
• optar pela declaração completa se as deduções ultrapassarem o desconto padrão da declaração simplificada;
• utilizar o benefício fiscal da previdência privada do tipo PGBL, que permite a dedução de até 12% da renda tributável.

Perguntas frequentes Imposto de Renda